1.2.2.1 Guia bàsica 03 per a l'exercici del control permanent planificable obligatori
La reutilització de les dades d'aquest document és lliure i no està subjecta a limitacions, excepte les condicions bàsiques de l'article 8 de la Llei 37/2007, de 16 de novembre, sobre reutilització de la informació del sector públic: citació de la font, no alteració ni desnaturalització de la informació i especificació de la data de la última actualització.
- 1. Verificació de l'existència d'obligacions derivades de despeses realitzades o béns i serveis rebuts, sense imputació pressupostària (Compte 413)
- 2. Avaluació del compliment de la normativa en matèria de morositat
- 3. Auditoria de sistemes per verificar que els corresponents registres comptables de factures compleixen les condicions de funcionament que preveu la L 25/2013 i la seva normativa de desenvolupament
- 4. Valoració de l'adequació del Pla d'acció per solucionar les deficiències assenyalades i, si s'escau, els resultats obtinguts, així com de la situació de la correcció de les debilitats posades de manifest en l'exercici del control intern
, multiple selections available,
Diputació de Girona - Servei d'assistència als òrgans interventors de les entitats locals de Girona
Pujada de Sant Martí, 4-5 - 17004 Girona